ETAFI CONSO : Détail des états de passage des états financiers (présentation de l’extraction de données)

L’article précédent présente l’extraction de données détaillant le tableau de passage des états financiers du social au consolidé d’ETAFI CONSO (YOURCEGID CONSOLIDATION). Ces informations, exportées dans un classeur Excel, peuvent servir de base à l’audit des comptes consolidés par le commissaire aux comptes.

Détail Tableau Passage

Voici les champs caractéristiques :

OEP_CODEETAT : identification de l’état financier (BILAN ou COMPTE DE RESULTAT),

OEP_CODEZONE : identification du poste de l’état financier concerné (code),

OEA_ENTDET : identification de l’entité concernée,

OEA_RUBCONSO : rubrique de consolidation,

OEA_SOLDE : solde comptable,

OEA_CODESCHEMA : code du schéma d’écriture (cumul social, retraitement du crédit-bail…),

OEA_JOURNAL EC : code journal (éliminations, retraitements…),

OEA_ID : identifiant de l’écriture (n° de pièce utile pour retrouver les contreparties),

OEA_ENTLIEE : entité liée (en cas d’élimination d’opération réciproque ou de cession interne),

OEA_LIBELLE : libellé de l’écriture,

OEP_LIBELLETOTAL : libellé du poste de totalisation dans les états financiers (par exemple : CAPITAUX PROPRES),

OEP_LIBELLEPOSTE : libellé du poste de rattachement dans les états financiers (par exemple : Capital social),

Suivant la version d’ETAFI utilisée, le résultat de l’exportation diffère (l’extraction présentée ici provient d’un dossier sous la V4).

Les présentations étant faites, il ne reste plus qu’à exploiter ces précieuses données. A suivre…

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Benoît RIVIERE
Après seize années passées en cabinet d’expertise-comptable et de commissariat aux comptes (où j’ai exercé comme expert-comptable et chef de mission audit), j’ai pris le poste de directeur comptable d’un groupe de distribution automobile en novembre 2014. Au cours de ma carrière, j’ai acquis une expérience significative en audit et en exploitation des systèmes d’information (analyse de données, automatisation des tâches, programmation informatique) au service de la production des comptes annuels et consolidés. C’est cette expérience personnelle et ma passion pour l’informatique que je partage sur ce blog. Mon CV / Réalisations personnelles et projets informatiques / Ma collection / Me contacter

Un commentaire

  1. Pingback: Audit de données : contrôle des comptes consolidés à partir d’extractions de données d’ETAFI CONSO | Audit & Systèmes d'Information

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