Comptes consolidés : automatiser la collecte des opérations intragroupe avec ANA-FEC

La collecte des opérations intragroupe (ou réciprocités) est souvent vécue comme longue, fastidieuse et surtout perçue comme totalement dépourvue de valeur ajoutée. Pourtant la collecte et l’élimination de ces opérations constitue une étape essentielle de l’élaboration des comptes consolidés et fait partie intégrante du processus de contrôle des achats/ventes au sein d’un groupe. Automatiser la collecte des réciprocités permet aux équipes en charge de cette tâche de dégager un temps précieux et de concentrer toute leur attention sur la résolution des écarts.

ANA-FEC - Contreparties Tiers

L’élimination des réciprocités nécessite d’identifier les comptes de tiers liant les différents membres du groupe entre eux puis d’isoler les comptes de gestion contreparties de ces comptes de tiers. C’est cette dernière étape qui est la plus délicate. C’est précisément celle-ci qu’ANA-FEC propose de totalement automatiser.

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Auditer la TVA avec ANA-FEC

Les entreprises sont les collecteurs de la TVA pour le compte de l’Etat. A ce titre, elles sont responsables d’une part de la collecte de la TVA sur les ventes et d’autre part du complet reversement au Trésor de la TVA collectée déduction faite de la TVA récupérable sur les achats. Il est primordial de s’assurer régulièrement que les règles en matière de TVA déductible et de TVA collectée sont correctement respectées : taux appliqués, règles de récupération de la TVA déductible…

ANA-FEC - TCD Taux TVA

ANA-FEC propose une feuille de travail détaillant les écritures d’achat (charges et immobilisations) et de ventes par taux de TVA.

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VBA, EXCEL : créer un tableau croisé dynamique

Le tableau croisé dynamique (ou TCD) affiche des données structurées pouvant comporter des centaines de milliers de lignes sous une forme synthétique plus facile à lire afin de les analyser et de les explorer. Le TCD est un outil d’audit de données et d’aide à la décision par excellence au même titre que les filtres de données ou les sous-totaux.

ANA-FEC - TCD Analyse cohérence des stocks

La construction d’un TCD EXCEL en VBA peut apparaître à première vue complexe mais suit en réalité quelques étapes rigides et aisées à mettre en application.

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Analyser le Fichier des Ecritures Comptables avec ANA-FEC

La communication du Fichier d’Ecritures Comptables (FEC) à l’administration fiscale par le contribuable dès le début de toute procédure de vérification de comptabilité (contrôle fiscal) est une obligation introduite pour les exercices ouverts à compter du 1er janvier 2014. Cette obligation est une opportunité pour l’entreprise. En effet, la normalisation de cette extraction de données favorise l’usage de l’analyse des données comptables.

ANA-FEC - TCD Synthèse journaux

ANA-FEC est une application d’analyse du FEC. ANA-FEC teste la validité du FEC et fournit différentes feuilles de travail en vue d’auditer les écritures comptables (orientation des contrôles de comptes, documentation des travaux de révision ou d’audit des comptes (DAF, commissaire aux comptes, expert-comptable), contrôle de conformité avec les règles comptables, fiscales ou de contrôle interne, ciblage des comptes à auditer…).

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Extraire le Fichier des Ecritures Comptables (FEC) avec DCSnet

Le FEC (Fichiers des Ecritures Comptables) reprend l’ensemble des écritures comptables d’une entreprise dans un format de fichier normalisé prescrit par le CGI. Depuis les exercices comptables ouverts en 2014, tous les logiciels comptables doivent être en mesure de produire le FEC. Ce fichier est remis par le contribuable à l’Administration fiscale lors d’une vérification de comptabilité. Le contribuable peut lui aussi exploiter au quotidien à des fins d’analyse de l’activité de son entreprise et de sa comptabilité.

DCSnet FEC Menu

Concernant DCSnet, les différentes étapes pour obtenir le FEC sont les suivantes :

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EXCEL : Insérer des sous-totaux dans une liste de données

Excel offre une panoplie complète de fonctions facilitant l’analyse de données. Une de celles-ci consiste à insérer des sous-totaux automatiquement dans des listes de données en fonction de critères prédéfinis. 

Sous-totaux

Les sous-totaux peuvent prendre la forme d’additions, de dénombrements… L’insertion de sous-totaux fonctionne de la même manière que les requêtes SQL regroupement (GROUP BY). Continue reading ‘EXCEL : Insérer des sous-totaux dans une liste de données’ »

VBA, Excel : affichage de messages avec la fonction MsgBox

La fonction MsgBox affiche un message dans une boîte de dialogue, attend que l’utilisateur clique sur un bouton, puis retourne une valeur de type Integer qui indique le bouton choisi par l’utilisateur.

Logo Excel

Syntaxe

MsgBox( prompt ** [, ***buttons* ] [, title ] [, helpfile, context ] )

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Fonction Excel TEXTE : formater l’affichage de données

La fonction TEXTE permet de modifier la manière dont un nombre est affiché en lui appliquant une mise en forme qui utilise des codes de format. Cela peut être utile pour afficher des nombres dans un format plus lisible ou pour combiner des nombres à du texte ou des symboles.

Logo Excel

Par exemple, pour inclure une date dans un chaîne de texte, la fonction TEXTE pourra être utilisée ainsi :

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